FUNDAMENTOS PARA LA ELABORACIÓN DE
TÉRMINOS DE REFERENCIA
PROYECTOS DE INVERSIÓN
El proceso previo a la ejecución de un proyecto, se ha definido como: “ El conjunto ordenado de toma de decisiones frente a la incertidumbre del éxito del proyecto”.
a. Queremos alcanzar la ejecución del proyecto con “éxito”, esto es, con eficiencia en el uso de recursos humanos, físicos y financieros; con los mayores beneficios económicos, sociales y políticos; y con claro convencimiento de que es la mejor alternativa de uso de recursos involucrados.
b. Estamos “frente a la incertidumbre” de alcanzar este éxito, esto es, desconocemos el total de alternativas de acción, desconocemos las situaciones que se pueden presentar y desconocemos las consecuencias que nuestras acciones pueden generar. Para alcanzar el éxito de ejecución frente a la incertidumbre se propone “un conjunto ordenado de toma de decisiones”. Y es aquí donde tenemos la clave del problema. Una buena definición de este conjunto, contribuye lo que se ha dado en denominar “Términos de Referencia”.
MODELO CFN
PRESENTACIÓN DE LA EMPRESA:
1. ADMINISTRACIÓN Y PLANIFICACIÓN DEL PROYECTO
a. Tipo de empresa
b. Accionistas
c. La administración
d. Organigrama
e. Distribución de funciones y responsabilidades
f. La ejecución
g. Control del proyecto
2. MERCADEO Y COMERCIALIZACIÓN
a. Análisis de mercado (Investigación de mercado)
b. Mercado de oferta
c. Mercado de demanda
d. Demanda Insatisfecha
e. Producto
f. Precio
g. Plaza
h. Zona de influencia del proyecto
i. Comercialización
j. Posibilidades del proyecto
3. ASPECTOS TECNOLÓGICOS DEL PROYECTO
a. Diseño o descripción del producto y/o servicio (otros productos)
b. Procesos de producción
c. Ubicación del Proyecto (planta)
d. Determinación de la capacidad de la planta
e. Diseño de la planta
f. Costos de terreno y obras civiles
g. Especificaciones (materias primas, ingredientes, insumos, producto final, normas y estándares)
h. Escogencia de la tecnología del producto (Comparación y/o por qué)
i. Clasificación de los tipos de equipos
j. Vida útil del proyecto
k. Costos de mantenimiento y seguros
l. Insumos, servicios y mano de obra directa.
m. Sistemas de: control de la calidad, de empaque, de transporte, de almacenamiento
n. Abastecimiento de materias primas:
i. Análisis de la producción y disponibilidad de materias primas
ii. Materias primas
iii. Localización y característica de las zonas de producción
iv. Periodos de disponibilidad de la producción
v. Producción disponible para el proyecto
vi. Disponibilidad de insumos complementarios
vii. Programación de abastecimiento
4. EVALUACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO
a. Estructuración financiera del proyecto:
i. Plan de inversiones, clasificación y fuentes de financiamiento
ii. Programa y calendario de inversiones
iii. Política de cobros, pagos y existencias
iv. Depreciaciones de activos fijos y amortizaciones y activos diferidos
v. Programa de producción y ventas
vi. Costos de materias primas, materiales indirectos, suministros y servicios, mano de obra directa e indirecta
vii. Gastos de administración, ventas (Comisiones %) y financieros.
viii. Resumen de costos y gastos
ix. Capital de trabajo
x. Flujo de caja (comparativo con y sin financiamiento)
xi. Detalle de las proyecciones de ingresos (ventas proyectadas)
xii. Estado de pérdidas y ganancias
xiii. Balance general
b. Evaluación del proyecto
i. Principales criterios de evaluación
ii. Punto de equilibrio
iii. Índices financieros:
1. Liquidez
2. Retorno (VAN, TIR, ROE y ROA)
3. Eficiencia
4. Apalancamiento
5. Rotación
6. Composición de activos.
iv. Análisis de sensibilidad (dos escenarios con los supuestos ajustados)
v. Determinación del riesgo (detalle de los principales riesgos implícitos)
c. Análisis del costo / beneficio
5. IMPACTO DEL PROYECTO DE INVERSION
a. Valor agregado
b. Generación de divisas y empleo
CASO DE ESTUDIO:
MANAGEMENT TIP OF THE DAY “HARVARD BUSINESS SCHOOL”
- Análisis diario de (10 min):
LIBRO RECOMENDADO: ”VENTAJA COMPETITIVA” – Michael Porter”
METODOLOGÍA DEL CURSO.-
– La metodología básicamente se detalla en el siguiente ciclo:
– Presentación de una compilación bibliográfica de varios autores.
– Trabajo en base a redacciones, debates, exposiciones e interacción de grupos.
– Análisis de documentos bibliográficos ( separatas)
– El trabajo de taller se efectuará en grupos. Cada grupo deberá elegir un coordinador y un relator para cada sesión de taller.
– Cada relato versará sobre los puntos de discusión y análisis esbozados en la correspondiente guía de taller.
ESTRATEGIAS DE APRENDIZAJE
Los contenidos propician una amplia participación de los alumnos, además que posibilitan la adaptación de posturas críticas a través de ejercicios académicos y resolución de casos de gestión empresarial que involucren acciones concretas en espacios de absoluta libertad y flexibilidad.
La lectura y el empoderamiento de los temas desde un punto de vista personal y grupal constituye una de las principales estrategias para desarrollar los contenidos.
Dichas estrategias de aprendizaje están orientadas para que los cursantes participen de forma activa, reflexiva, crítica, y cooperativa. También para el desarrollo del módulo se a adoptado la modalidad de: Curso y Taller para lo cual se han planificado las siguientes actividades:
– Trabajo grupal en clase
– Trabajo individual (tarea)
– Exposición de lecturas básicas de contenidos seleccionados
– Desarrollo de Casos empresariales
– Formulación y elaboración de trabajo de investigación grupal
BIBLIOGRAFÍA.
- Entrega de CD1 “Compilación bibliográfica del curso de cultura organizacional del programa de capacitación empresarial, RIVCORP – ESTUDIO ADMINISTRATIVO 2009.
TIEMPO:
– Semana 1:
Lunes a Viernes
17:30 – 20:30 p.m.
3 horas diarias / 15 horas a la semana
Sábado
08:00 a.m. – 13:00 p.m.
5 horas día
– Semana 2:
Lunes a Viernes
17:30 – 20:30 p.m.
3 horas diarias / 15 horas a la semana
Sábado
08:00 a.m. – 13:00 p.m.
5 horas día
Total curso: 40 horas
Facilitador:
Ing. Andrés Rivas
Consultor en Gestión Empresarial
Hoja de vida: www.andresrivaslife.blogspot.com
Mobile: 087256506
[1] VARAS, José Manuel, “Preinversión y Proyectos: Fundamentos para la elaboración de términos de referencia”,
FONAPRE – BID,1981.
